Der Tod eines Ehegatten oder Partners, mit dem man ein Gemeinschaftskonto teilt, wirft eine drängende Frage auf: Kann man noch Geld abheben, Rechnungen bezahlen, oder wird alles sofort eingefroren? Die Antwort überrascht oft: Im Gegensatz zu einem weit verbreiteten Irrtum wird das Gemeinschaftskonto beim Tod eines Kontoinhabers nicht automatisch gesperrt. Aber das Guthaben gehört nicht vollständig dem überlebenden Kontoinhaber.
Was sofort nach dem Tod mit dem Gemeinschaftskonto geschieht
Das Konto bleibt aktiv und wird nicht automatisch gesperrt
Das ist der wesentliche Unterschied zu einem Einzelkonto: Beim Tod des Kontoinhabers eines Gemeinschaftskontos führt die Bank keine systematische Sperrung durch. Der überlebende Mitkontoinhaber kann das Konto weiterhin nutzen, Überweisungen vornehmen, seine Bankkarte verwenden und laufende Daueraufträge begleichen. Diese Kontinuität ergibt sich aus der Einzelverfügungsbefugnis, die bei diesem Kontotyp besteht: Jeder Mitkontoinhaber kann allein über die Guthaben verfügen, und diese Regel bleibt auch nach dem Tod bestehen.
Die Bank muss schnell benachrichtigt werden
Der Überlebende oder die Erben müssen den Todesfall der Bank allerdings in Kürze mitteilen, üblicherweise mit einer Sterbeurkunde. Die Bank ist nicht verpflichtet, das Gemeinschaftskonto zu sperren, kann dies aber auf Antrag eines Erben tun, falls Meinungsverschiedenheiten entstehen oder aus Sicherheitsgründen. In den meisten Fällen aktualisiert die Bank ihre Unterlagen und überwacht die Bewegungen, ohne den Betrieb des Kontos zu unterbrechen.
Wem gehört das Geld auf dem Gemeinschaftskonto?
Die Regel der Vermutung der Bruchteilsgemeinschaft: 50/50 zwischen jedem Mitkontoinhaber
Das ist der Kern der Sache. Mangels anderer Vereinbarung gilt rechtlich: Das Gutschrift des Kontos wird bei Ehepartnern als je zur Hälfte gehörig zu jedem Titulär angenommen, unabhängig davon, wie viel jeder tatsächlich eingezahlt hat. Es spielt keine Rolle, ob einer der beiden während zwanzig Jahren 80 Prozent seines Einkommens auf das Konto eingezahlt hat: Im Todesfall geht man davon aus, dass ihm die Hälfte des Geldes gehört und die andere Hälfte dem überlebenden Mitkontoinhaber.
Die Hälfte des Verstorbenen fällt in den Nachlass
Der Anteil des Verstorbenen, also die Hälfte des Guthabens zum Sterbetag, gehört zum Nachlass wie alle anderen Vermögenswerte auch. Er wird nach den Regeln der Erbfolge an die Erben übertragen, wobei ein eventuelles Testament, der Pflichtteil und die Rechte eines überlebenden Ehegatten berücksichtigt werden, falls dieser vorhanden ist. Diese Hälfte muss im Nachlass angegeben werden, wobei gegebenenfalls Erbschaftssteuern anfallen.
Kann der überlebende Kontoinhaber das Geld frei nutzen?
Unmittelbare Rechte des Überlebenden auf seine Hälfte
Der überlebende Mitkontoinhaber behält vollständigen Zugang zum Konto und kann das Geld ohne Verzögerung nutzen. Er ist nicht verpflichtet, auf die Abwicklung des Nachlasses zu warten, um normal zu leben, Miete zu zahlen oder laufende Ausgaben zu begleichen. Seine Hälfte des Guthabens gehört ihm vollständig, ohne dass er Rechenschaft über diesen Anteil ablegen muss.
Das Risiko der Unterschlagung von Nachlasspflichten bei vollständiger Abhebung
Die Gefahr entsteht, wenn der Überlebende das komplette Konto leerräumt, einschließlich des Anteils, der normalerweise den Erben des Verstorbenen zusteht. Den gesamten Saldo abzuheben oder Überweisungen zu tätigen, um Summen vor der Nachlassabwicklung zu verbergen, kann als Unterschlagung von Nachlasspflichten eingestuft werden. Konkret: Wenn ein Ehepaar ein Gemeinschaftskonto mit 60.000 Euro hat und der Überlebende alles abhebt und nichts erklärt, können die Erben des Verstorbenen (zum Beispiel Kinder aus einer früheren Beziehung) diese Handlung beim Notar anfechten oder vor Gericht anfechten. Die Sanktion ist schwerwiegend: Der Verantwortliche kann seine Rechte auf die unterschlagene Summe verlieren und muss sie vollständig an den Nachlass zurückgeben.
Das Vorgehen, das Erben teuer zu stehen kommt
Ein Überlebender, der die gesamte Summe eines Gemeinschaftskontos vor Erstellung der Nachlassabwicklung abheben lässt, setzt sich Vorwürfen wegen Unterschlagung aus, selbst wenn keine beabsichtigte Betrügerei vorliegt. Es ist besser, große Abhebungen einzufrieren, bis der Notar die Aufteilung bestätigt hat.
Die Rechte der Erben auf das Gemeinschaftskonto
Die Erben des Verstorbenen, ob Kinder, Eltern oder andere Erbberechtigte nach der Erbfolge, haben ein Mitspracherecht auf den Anteil, der zum Nachlass gehört. Sie können die Bank um einen Kontoauszug bitten, der die Vorgänge auf dem Gemeinschaftskonto in den Monaten vor und nach dem Todesfall dokumentiert, um zu überprüfen, ob verdächtige Abhebungen stattgefunden haben. Dieses Auskunftsrecht ist ein wichtiges Schutzmittel, besonders in Patchwork-Familien, in denen der überlebende Mitkontoinhaber nicht unbedingt der Erbe des Verstorbenen ist.
Erforderliche Schritte nach dem Tod eines Kontoinhabers
Die Rolle des Notars bei der Nachlassabwicklung
Der Notar erstellt ein Erbbescheinigung, das die Erben offiziell feststellt, und organisiert die Verteilung der Vermögenswerte des Verstorbenen, einschließlich seines Anteils am Gemeinschaftskonto. Er bewertet das Nachlassvermögen, berechnet die anfallenden Erbschaftssteuern und stellt sicher, dass jeder Erbe das erhält, das ihm zusteht. Seine Beteiligung ist erforderlich, wenn der Nachlass einen bestimmten Betrag überschreitet oder Immobilien enthält.
Optionen für den Überlebenden: Weiterbetrieb, Umwandlung oder Schließung des Kontos
Sobald die Situation mit dem Notar geklärt ist, hat der überlebende Mitkontoinhaber mehrere Möglichkeiten. Er kann das Gemeinschaftskonto behalten, falls noch weitere Kontoinhaber leben, das Konto in ein Einzelkonto nur auf seinen Namen umwandeln, oder das Konto schließen, wenn er auf einer neuen Grundlage beginnen möchte. In allen Fällen erfolgen diese Verwaltungsschritte in der Regel ohne besondere Gebühren, abgesehen von etwaigen institutsspezifischen Verwaltungsgebühren.
Unterschied zwischen Oder-Konto und Und-Konto
Viele verwechseln das Oder-Konto (Gemeinschaftskonto mit Einzelverfügungsbefugnis) mit dem Und-Konto (Gemeinschaftskonto mit gemeinschaftlicher Verfügungsbefugnis), obwohl deren Funktionsweise bei einem Todesfall völlig unterschiedlich ist. Das Und-Konto erfordert die Unterschrift aller Kontoinhaber für jede Operation und wird sofort beim Tod eines von ihnen gesperrt, bis die Nachlassabwicklung abgeschlossen ist. Das Oder-Konto funktioniert weiter, weil die Einzelverfügungsbefugnis es jedem Mitkontoinhaber erlaubt, allein zu handeln. Dieser Unterschied erklärt, warum viele Ehepaare das Oder-Konto bevorzugen, um den Alltag zu regeln: Es verhindert die abrupte Sperrung der Finanzen im ungünstigsten Moment.
| Situation | Oder-Konto | Und-Konto |
|---|---|---|
| Sperrung beim Tod | Nein, außer auf Antrag eines Erben | Ja, automatisch |
| Zugang des Überlebenden | Unmittelbar und frei | Erfordert Zustimmung der Erben |
| Aufteilung des Guthabens | Vermutung 50/50 | Nach Anteilen |
Vorausplanung bleibt der beste Weg, um Spannungen in der Familie zu vermeiden. Ein Ehepaar oder nahestehende Personen, die ein Gemeinschaftskonto eröffnen, sollten im Voraus besprechen, was im Todesfall geschehen soll, besonders wenn das Vermögen erheblich ist oder die Familie zusammengesetzt ist. Bei Unsicherheiten bezüglich einer laufenden Nachlassabwicklung sollte ein Notar umgehend kontaktiert werden, um die Rechte jedes Einzelnen zu sichern und jeden Verdacht auf Unterschlagung zu vermeiden.
