Ένας δικηγόρος σας ανακοινώνει ότι κληρονομείτε. Το φυσικό αντανακλαστικό είναι να πείτε ναι αμέσως. Ωστόσο, σε αρκετές συγκεκριμένες περιπτώσεις, αυτή η βιασύνη μπορεί να μετατρέψει ένα δώρο σε οικονομικό ή οικογενειακό βάρος. Πριν υπογράψετε τίποτα, υπάρχουν περιπτώσεις όπου είναι προτιμότερο να αφιερώσετε χρόνο στη σκέψη.
Οι 3 επιλογές διαδοχής που πρέπει να γνωρίζετε πριν αποφασίσετε
Το ελληνικό δίκαιο προβλέπει τρεις επιλογές απέναντι σε μια κληρονομιά, και είναι ακριβώς αυτή η ελευθερία που πρέπει να σας προειδοποιήσει: εάν υπήρχε μια απλή και αυτόματη επιλογή, το νόμος δεν θα προσέφερε τρεις. Η πρώτη επιλογή, η ανεπιφύλακτη αποδοχή, δεσμεύει τον κληρονόμο στο προσωπικό του περιουσιακό στοιχείο: ανακτά τα περιουσιακά στοιχεία αλλά αποπληρώνει και όλα τα χρέη, ακόμη κι αν υπερβαίνουν την αξία της περιουσίας που λήφθηκε. Η δεύτερη, η αποδοχή με το ευεργέτημα της απογραφής, περιορίζει την αποπληρωμή των χρεών στην αξία των κληρονομηθέντων περιουσιακών στοιχείων, ένα δίχτυ ασφαλείας που εκτιμάται όταν υπάρχουν αμφιβολίες για την πραγματική κατάσταση των λογαριασμών του θανόντος. Η τρίτη, η αποποίηση της κληρονομιάς, συνίσταται στη διαρκή άρνηση της κληρονομιάς, σαν να μην είχε ποτέ υπάρξει ο κληρονόμος στη διαδοχή.
- Ανεπιφύλακτη αποδοχή: πλήρης δέσμευση, συμπεριλαμβανομένων των χρεών
- Αποδοχή με ευεργέτημα απογραφής: προστασία κατά του κρυμμένου παθητικού
- Αποποίηση κληρονομιάς: πλήρης έξοδος, χωρίς δικαιώματα ή υποχρεώσεις
Η επιλογή της σωστής επιλογής διαδοχής εξαρτάται εξ ολοκλήρου από την κατάσταση. Ακολουθούν πέντε περιπτώσεις όπου η άμεση και ανεπιφύλακτη αποδοχή δεν είναι σαφώς η σωστή απόφαση.
Περίπτωση 1: η κληρονομιά περιέχει περισσότερα χρέη από περιουσιακά στοιχεία
Αυτό είναι το πιο φοβερό σενάριο: το παθητικό της διαδοχής υπερβαίνει τα διαθέσιμα περιουσιακά στοιχεία. Ένας γονέας που συνέλαβε δάνεια, εξασφάλισε μια επιχείρηση ή συσσώρευσε φορολογικά χρέη μπορεί να αφήσει μια ελλειμματική κληρονομιά. Η ανεπιφύλακτη αποδοχή σε αυτή την περίπτωση σημαίνει πληρωμή των χρεών του θανόντος με το δικό σας χρήμα, χωρίς όρια. Η αποδοχή με το ευεργέτημα της απογραφής αποφεύγει αυτή τη παγίδα: περιορίζει την αποπληρωμή στην αξία της κληρονομηθείσας περιουσίας, ούτε περισσότερο ούτε λιγότερο.
Περίπτωση 2: η συνιδιοκτησία κινδυνεύει να δημιουργήσει διαρκείς οικογενειακές συγκρούσεις
Όταν αρκετοί κληρονόμοι λαμβάνουν ένα κοινό περιουσιακό στοιχείο, όπως ένα οικογενειακό σπίτι, εισέρχονται σε συνιδιοκτησία. Κάθε απόφαση, πώληση, ενοικίαση, ανακαίνιση, πρέπει να λάβει χώρα με ομοφωνία ή σύμφωνα με ακριβείς κανόνες. Αυτή η συλλογική διαχείριση συχνά παγώνει τα σχέδια για χρόνια μόλις προκύψει ένα διαφωνία μεταξύ αδελφών. Η ανεπιφύλακτη αποδοχή χωρίς να προανταλαγθεί αυτός ο κίνδυνος, χωρίς να συζητήσετε εκ των προτέρων το πεπρωμένο του περιουσιακού στοιχείου, εκθέτει σε χρόνια τάσης και μερικές φορές σε δίκη μπροστά στο πολυμελές πρωτοδικείο για να επιλυθεί ένα διαμοιρασμό που είναι αδύνατο να προσεγγιστεί φιλικά.
Περίπτωση 3: τα παιδιά σας θα κληρονομήσουν στη θέση σας σε περίπτωση αποποίησης
Πολλοί νομίζουν ότι με την αποποίηση προστατεύουν την οικογένειά τους από τα χρέη. Αυτό είναι αληθινό, αλλά μόνο εν μέρει. Η αντικατάσταση (νόμιμη διαδοχή) κάνει τα παιδιά του αποποιούμενου να παίρνουν αυτόματα τη θέση του στη διαδοχή. Εάν ο παππούς ή η γιαγιά αφήσει ένα σημαντικό παθητικό, τότε τα εγγόνια θα γίνουν κληρονόμοι με τη σειρά τους, με τις ίδιες ερωτήσεις να απαντηθούν. Ένας κληρονόμος με δικαιώματα αναγνώρισης που αποποιείται πρέπει επομένως να σκεφθεί την επίδραση στη δική του κατάσταση πριν ενεργήσει, και μερικές φορές να οργανώσει μια συντονισμένη αποποίηση με τα ενήλικα παιδιά του.
Συγκεκριμένη περίπτωση περιουσιακού στοιχείου που κρύβει ένα παθητικό
Ένας πατέρας αφήνει μια ατομική επιχείρηση με χρέη. Ο γιος του αποδέχεται ανεπιφύλακτα, πιστεύοντας ότι κληρονομεί ένα εμπορικό κατάστημα. Έξι μήνες αργότερα, ένας πιστωτής ζητά 40.000 € χρεών προμηθευτών που δεν έχουν εξοφληθεί, για να καταβληθούν από τη δική του προσωπική περιουσία. Μια αποδοχή με το ευεργέτημα της απογραφής θα είχε περιορίσει αυτήν την αποπληρωμή στην πραγματική αξία των διαβιβασθέντων περιουσιακών στοιχείων.
Περίπτωση 4: η άμεση αποδοχή σας εμποδίζει να έχετε μια ολοκληρωμένη εικόνα
Μια κληρονομιά δεν περιορίζεται ποτέ σε έναν απομονωμένο αριθμό. Τροποποιεί την ισορροπία του συνολικού περιουσιακού σας στοιχείου, τη φορολογία σας, τα ήδη αποκτηθέντα δικαιώματά σας, τα επενδυτικά σας σχέδια. Η βιαστική αποδοχή, χωρίς να συμβουλευθείτε έναν επαγγελματία, στερεί μια πλήρη περιουσιακή εικόνα της κατάστασης. Μια περιουσιακή συμβουλή επιτρέπει την πρόβλεψη των φορολογικών συνεπειών μιας τοποθέτησης, ενός επιπλέον ακινήτου ή των δικαιωμάτων διαδοχής που έχουν ήδη καταβληθεί και θα μπορούσαν να επηρεάσουν μια ευρύτερη στρατηγική διαχείρισης περιουσίας.
Περίπτωση 5: οι νόμιμες προθεσμίες δρουν υπέρ σας για να κερδίσετε χρόνο
Τίποτα δεν σας υποχρεώνει να αποφασίσετε αμέσως. Ο νόμος παρέχει προθεσμία τεσσάρων μηνών τουλάχιστον από το άνοιγμα της διαδοχής πριν ένας πιστωτής ή ένας συν-κληρονόμος μπορεί να αναγκάσει μια λήψη απόφασης. Μετά από αυτή την προθεσμία, ο κληρονόμος έχει ακόμη, κατ’ αρχάς, προθεσμία δέκα ετών για να επισημοποιήσει την επιλογή του, εκτός εάν υπάρχει διώκμενη επιτάχυνση της διαδικασίας. Αυτό το περιθώριο δράσης επιτρέπει την κατάρτιση του πραγματικού απογραφής της περιουσίας, την επαλήθευση της ύπαρξης κρυμμένων χρεών και τη συμβουλή ενός δικηγόρου πριν από κάθε αναστρέψιμη δέσμευση.
Πώς να πάρετε τη σωστή απόφαση: τα αντανακλαστικά που πρέπει να υιοθετήσετε
Πριν από κάθε υπογραφή, ζητήστε μια ακριβή κατάσταση του ενεργητικού και του παθητικού της διαδοχής. Ζητήστε να καταρτιστεί ένας απογραφής από έναν δικηγόρο εάν η περιουσία περιλαμβάνει μια επιχείρηση, πολύπλοκες επενδύσεις ή περιουσιακά στοιχεία στο εξωτερικό. Μη αφήνετε ποτέ την συναισθηματική βιασύνη να υπαγορεύσει μια τόσο σημαντική απόφαση: μια αρνηθείσα κληρονομιά πολύ αργά μπορεί να στερήσει ένα πολύτιμο περιουσιακό στοιχείο, αλλά μια κληρονομιά αποδεκτή πολύ βιαστικά μπορεί να μετατραπεί σε δηλητηριώδες δώρο. Το να αφιερώσετε λίγες εβδομάδες στη σκέψη, με την υποστήριξη ενός επαγγελματία, κοστίζει πολύ λιγότερο από ένα λάθος στην επιλογή της διαδοχής.
