Dvacet let společného života, dům zaplacený ve dvou, zmiešené účty. A přesto: v případě smrti může partner zůstat bez ničeho. Ani korunu, ani nábytek, nic. Český zákon je v tomto ohledu jasný a každý rok překvapuje tisíce párů v registrovaném partnerství nebo partnerství dle občanského zákoníku, kteří si mysleli, že jsou chráněni délkou svého svazku.
Odpověď zní jednoduše: partner registrovaného partnerství nebo partner podle občanského zákoníku nikdy není zákonným dědicem, bez ohledu na to, jak dlouho spolu žijí. Bez závěti nebo právního jednání učiněného za života, se majetek zemřelého předává automaticky jeho dětem, jeho rodičům nebo jeho sourozencům podle stanoveného řádu dědičů uvedeného v občanském zákoníku. Partner odchází s prázdnýma rukama.
Partner není dědic: co říká zákon (i po 20 letech)
Občanský zákoník stanovuje řád dědičů, který partnera nikdy nezmíňuje. Tento řád privileguje nejdříve děti a potomky, pak rodiče a sourozence, pak vzdálenější příbuzné. Manželství vytváří status zákonného dědice pro přežívajícího manžela. Registrované partnerství nebo partnerství podle NOZ bez závěti nemá žádný automatický dědický účinek.
Toto pravidlo platí pro partnerství uzavřené včera i pro partnerství staré dvacet let. Doba trvání partnerství nemá žádný právní vliv na dědická práva přežívajícího partnera. Pouze písemný dokument, sepsaný a podepsaný zemřelým za jeho života, mu umožní něco předat.
Bez závěti: co partner konkrétně ztratí
Majetek, úspory, nemovitosti: nic mu nepatří
Bez závěti jde celý majetek zemřelého k jeho potomkům nebo v jejich nepřítomnosti k jeho rodičům a sourozencům. Úspory, investice, podíly na podniku, druhý dům: žádný z těchto majetků se automaticky nepředává přežívajícímu partnerovi. I když pár žil dvacet let ve stejné domácnosti a společně spláceli hypotéku, podíl zemřelého v nemovitosti spadá do dědictví ve prospěch zákonných dědiců. Přežívající partner se tak může octnout spoluvlastníkem i bez své vůle s dětmi z předchozího vztahu nebo s rodiči, bez jakékoli právní ochrany, což často vede k rodinným sporům a drahým procesům o zpětný nákup podílů.
Společná domácnost: pouze 1 rok dočasného práva bydlení
Jedinou zákonnou ochranu pro partnera podle občanského zákoníku upravuje § 1096 NOZ – právo na dočasné užívání bytu po dobu 1 roku od smrti, pokud byl byt společnou domácností páru. Toto právo mu umožňuje dále v bytě bydlet a užívat jeho vybavení, bez povinnosti vyplácet dědicům náhradu. Po roce však už žádná právní ochrana nezbývá. Rozhodnou-li si dědicové prodej nebo si byt vzít zpět, přežívající partner musí vyklidit, pokud závěť nebo donation předem nestanoví jinak.
Osvobození od daně: málo známá výhoda partnerství
Ironie systému: partner v registrovaném partnerství či partnerství podle NOZ má plné osvobození od dědické daně na to, co zdědí, pokud cokoliv zdědí. Od roku 2007 přežívající partner neplatí žádnou daň na částky nebo majetek, které zdědí, přesně jako manžel. Problém tedy není daňový, je čistě civilně právní: bez závěti jednoduše není co předávat, takže není co osvobodit.
Toto osvobození jasně odlišuje registrované partnerství a partnerství od faktického soužití, kde by partner bez právního svazku a bez závěti nejenže neměl žádná dědická práva, ale musel by na veškeré částky získané v počtu platit daň. Registrované partnerství a partnerství tento daňový риск odstraňují, ale pouze pokud závěť zajistí přenos majetku.
Závěť: minimální nástroj, který je nezbytný k ochraně partnera
Závěť zůstává nejjednodušším a nejlevnějším řešením na opravu této absence práv. Vlastnoruční závěť, kterou napíše sám zůstavitel, podepíše a datuje, stačí k určení partnera jako dědice nebo účastníka dědictví. Notářský zápis není pro tento typ závěti povinný, ale zajišťuje její uchování a vyhýbá se sporům po smrti.
Závěť: základní nástroj a jeho omezení u přítomnosti dětí
Závěť neumožňuje předat partnerovi všechno, pokud má zemřelý děti nebo potomky. Zákon chrání tyto osoby skrz povinný díl (dědickou rezervu), podíl na majetku, který jim povinně patří a který nemůže zůstavitel obejít. Partner může obdržet pouze volnou část majetku, tedy tu část, která zbývá po odečtení povinného dílu dětí.
S jedním dítětem tvoří volná část polovinu majetku. Se dvěma dětmi se snižuje na třetinu. Se třemi a více dětmi se omezuje na čtvrtinu. Pár bez dětí má naopak úplnou svobodu v tom, jak si může svůj majetek rozdělit v závěti, pokud nejsou v životě rodiče zemřelého.
Nad rámec závěti: pojištění, darovací smlouva a rozdělení vlastnictví
Závěť je základem, ale další nástroje umožňují jít dále bez narušení povinného dílu. Pojištění pro případ smrti (životní pojištění) zůstává nejčastěji užívaným doplňkem: částky vyplacené z pojistky se vymykají obvyklým pravidlům dědictví a předávají se přímo určenému příjemci podle pojistné smlouvy, mimo jakoukoli volnou část.
Darovací smlouva mezi partnery, uzavřená za jejich života, umožňuje majetek předat okamžitě. Rozdělení vlastnictví (tzv. dělení vlastnictva na holý majetek a užívací právo) představuje třetí účinnou cestu pro partnery: přežívající partner si zachovává užívací právo (právo v bytě bydlet nebo z něj získávat příjmy), zatímco holý majetek připadá dětem, které zisk plné vlastnosti dostávají až po smrti uživatele.
Tato řešení se často kombinují: závěť pro volnou část, pojištění pro doplnění a rozdělení vlastnictví pro zabezpečení bydlení. Schůzka u notáře umožňuje tyto nástroje přizpůsobit složení rodiny a hodnotě majetku, místo aby dvacet let života společně skončilo prázdným dědictvím pro toho, kdo zůstane.
